根据《中华人民共和国审计法》规定，铜官区审计局派出审计组，自2024年4月10日至2024年11月11日，对铜陵高新产业园发展有限公司建设的铜陵狮子山高新区高端新材料产业园基础设施建设项目进行了跟踪审计。现将跟踪审计结果公告如下。

一、基本情况与审计评价

该项目位于铜陵狮子山高新区栖凤路以北、红星阀门以东、赛福电子以西地块，项目总占地面积119646.45㎡，建设用地面积108935.18㎡，总建筑面积约280800.39㎡，其中地上建筑面积273800.39㎡，地下建筑面积7000㎡，主要建设内容是3栋5层的智造中心（1#、2#、3#）、1栋4层局部8层产业中心（4#）、1栋5层产业中心（5#）、1栋12层研发中试中心（6#）、1栋4层人才中心（7#），同时建设门卫、变配电、消防、给排水、室外道路、停车位等配套设施，具体实施内容以现场实施为准。2023年12月12日铜陵市铜官区发展和改革委员会对项目可行性研究报告进行批复（区发改审〔2023〕50号），批复项目总投资控制在97000万元以内，其中工程费用控制在67500万元以内，工程建设其他费用控制在4000万元以内。项目申请专项债52000万元，占项目总投资的53.61%。本工程计划建设周期为24个月，即2024年1月—2025年12月。

根据提供的资料、审计调查结果表明铜陵高新产业园发展有限公司认真落实国家、省相关政策，围绕建设任务、积极推进项目建设工作，取得了一定的工作成绩。

但在本次跟踪审计中，我们也发现了本项目的内部控制、招投标及合同管理、工程质量管理、工程造价管理等方面存在一些问题，需要加以纠正和改进。

二、跟踪审计发现的主要问题

（一）政策贯彻落实方面。

1.支付农民工工资不及时。

（二）项目建设资金管理方面

1.预算审核进度有待加强，不利于全过程造价控制。 

（三）建设单位内部控制方面。

1.项目内控制度仍需完善。

（四）项目立项及审批方面。

1.施工许可证未在施工现场显著位置公示。

（五）招投标及合同管理方面。

1.招标代理合同收费标准与挂网资料不一致及归档不规范。

2.EPC项目投标人部分资格要求设置不合规。

3.监理单位履约保函不符合招标文件规定要求。

4.监理到岗人员不符合合同约定。

（六）工程变更管理方面。

1.签证资料办理、审核重视程度有待加强，部分签证计量不明确及办理滞后。

（七）项目实施进度方面。

1.因招商等原因，个别单体暂缓建设。

（八）工程质量管理方面。

1.未按规范进行质量验收。

2.个别分部分项工程未按图纸设计要求施工。

（九）材料设备供应方面。

1.材料送检见证人员不符合相关规定。

（十）工程造价方面

1.安全文明施工费未充分发挥效益，文明施工措施及管理有待加强。

三、跟踪审计处理意见及建议

对本次跟踪审计发现的问题，铜官区审计局已依法出具阶段性跟踪审计报告，并从政策贯彻落实、项目前期工作、招投标及合同管理、项目质量管理、项目资料管理等方面提出了跟踪审计建议。

具体审计整改结果由铜陵高新产业园发展有限公司依法向社会公告。