2023年，各部门各单位在区委、区政府的坚强领导下，认真贯彻落实党的二十大和二十届一中、二中全会精神，紧紧围绕全年目标任务，认真执行区人大批准的财政预算，基本完成区二届人大三次会议确定的目标任务。区审计局始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足经济监督，聚焦主责主业，以推动审计工作高质量发展为主线，依法全面履行审计监督职责，做好全区常态化“经济体检”工作。

审计结果表明，区本级预算执行和其他财政收支总体情况较好。2023年，区本级一般公共预算收入完成16.86亿元，加上级补助、下级上解、调入资金及结余等收入总计34.78亿元；一般公共预算支出完成25.47亿元，加上解支出、安排预算稳定调节基金及补助下级支出等支出总计32.66亿元；收支相抵，滚存结转结余2.12亿元。政府性基金收入合计11.71亿元；基金支出11.18亿元，年末结余0.53亿元。国有资本经营收入595万元，支出440万元，年末结余155万元。审计中还发现一些需要纠正和改进的地方。

一、区本级预算执行情况

（一）财政代编规模大，预算执行衔接不到位，项目填报标准不统一。

（二）预算指标调剂占比较高，部分预算支出执行率低。

（三）对部门绩效目标审核不严，高新区管委会当年支出大于收入。

（四）科技创新区级补助政策修订不及时，发放补助审核把关不严。

（五）老有所养政策执行中技能培训未达标，购买服务有重合。

二、部门预算执行情况

（一）超预算、无预算支出。

（二）预算执行率低。

（三）基本支出挤占项目支出。

（四）公务卡结算规定执行不严。

三、村级集体经济发展情况

（一）村集体收入过度依赖投资分红和银行利息，村集体经济增收渠道狭窄，发展潜力不足。

（二）“三个一批”项目不能直接给村集体经济带来自身造血功能，存在部分项目无收益、资金闲置、资金回收期超实体资产预计使用寿命等情况。

（三）村集体资源出租程序不合规、租金收取不及时、部分资源闲置等。

四、城市绿化领域管理情况

（一）部分政策措施贯彻落实不到位。

（二）部分工程建设变更事项未履行变更程序。

（三）部分政府采购制度执行不规范。

（四）个别项目设计不科学不合理，个别项目未按设计施工，个别建设资金支付不及时。

（五）多计工程价款、验收不规范、工程养护管理不到位。

五、区属公立医疗机构医药耗材设备采购管理使用情况

（一）非专家人员领取劳务报酬、专家选取不合规、药品采购不规范。

（二）存在服务转包情况、采购药品有返利且未签订合同。

（三）救灾药品管理不规范、盘亏资产未及时处理。

（四）存在收入未入账、财务核算不规范、住院资料管理不善等情况。

六、政府投资建设项目审计监督情况

（一）项目前期存在预算编制不规范、工程费用超概算、EPC项目预算滞后限额设计不规范等情况。

（二）项目实施过程中存在建设单位主体责任意识不强、监理单位监理职责履行不到位、施工单位带班制度执行不规范等情况。

（三）项目验收存在签证审核不严谨、竣工结算不及时、检测验收不规范等情况。

七、审计建议

（一）加强预算编制管理，强化预算执行约束。

（二）加强财政资源统筹，提升财政管理水平。

（三）加强专项资金管理，提升资金使用效益。

（四）加强审计整改落实，健全长效管理机制。