关于铜官区2024年预算执行情况和

2025年预算情况的报告 

一、2024年预算执行情况

2024年，在区委的坚强领导下，区人大的依法监督和区政协的民主监督下，铜官区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，深入学习领会习近平总书记考察安徽重要讲话精神，围绕中央、省市区重大决策部署，严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，切实做好财政、金融和国资的各项工作，全力以赴促发展、保平衡、兜底线、调结构、防风险，为全区经济社会发展提供坚实保障。

（一）2024年预算执行情况

1. 一般公共预算

2024年，全区一般公共预算收入完成18.94亿元，为年初预算（以下简称预算）的100.7%，增长7.7%，其中罚没收入完成0.79亿元。一般公共预算支出完成27.33亿元，为预算的94.8%，增长4.9%。

（1）区本级一般公共预算收入执行情况：2024年区本级一般公共预算收入18.24亿元，为预算的100.1%，增长8.2%。

主要项目是：增值税8.72亿元，为预算的88.6%；企业所得税0.73亿元，为预算的80.5%；个人所得税0.39亿元，为预算的97.9%；房产税0.66亿元，为预算的101.5%；印花税0.46亿元，为预算的118.4%；城市维护建设税1.01亿元，为预算的91.5%；城镇土地使用税0.45亿元，为预算的74.7%，主要是税率下调；土地增值税0.33亿元，为预算的165.7%；车船税0.32亿元，为预算的148.3%；契税0.39亿元，为预算的52.5%；非税收入4.78亿元，为预算的150.9%，主要是出让耕地占补平衡指标处置等收益，罚没收入0.79亿元。

（2）区本级一般公共预算支出执行情况：2024年区本级完成一般公共预算支出26.42亿元，为预算的94.5%，增长3.8%。

主要项目是：一般公共服务支出1.27亿元，为预算的99.8%；公共安全支出0.24亿元，为预算的100%；教育支出6.74亿元，为预算的98.5%；科学技术支出0.93亿元，为预算的98.6%；社会保障和就业支出2.71亿元，为预算的96.4%；卫生健康支出1.90亿元，为预算的96.6%；城乡社区支出4.75亿元，为预算的89.8%；农林水事务支出0.75亿元，为预算的98.7%；资源勘探工业信息等支出0.15亿元，为预算的85.2%；商业服务业等支出4.66亿元，为预算的99.1%；住房保障支出1.58亿元，为预算的85.1%；灾害防治及应急管理支出0.21亿元，为预算的100%；债务付息支出0.21亿元，为预算的100%。

（3）区本级财政收支平衡情况：2024年区本级一般公共预算收入18.24亿元，加上级补助收入12.66亿元，下级上解收入0.31亿元，调入资金0.5亿元，调入预算稳定调节基金0.95亿元，以及上年滚存结余2.12亿元，新增一般债务转贷收入0.16亿元，收入总计34.94亿元；区本级当年一般公共预算支出26.42亿元，加上解支出5.79亿元，安排预算稳定调节基金0.13亿元，补助下级支出0.56亿元，地方政府一般债务还本支出0.06亿元，支出总计32.96亿元；收支相抵结余1.98亿元，其中净结余0.28亿元、结转下年1.7亿元，当年实现收支平衡。

（4）一般债券情况：新增一般债券1000万元，用于和美乡村建设；新增再融资债券633万元，用于地方政府其他一般债务还本支出。

2. 政府性基金预算

（1）基金收支情况：2024年上级基金补助收入2.87亿元，地方政府专项债务转贷收入13.74亿元，调入资金1.44亿元，上年结余0.53亿元，收入合计18.58亿元，基金支出12.1亿元，上解上级支出409万元，专项债还本支出5.76亿元，支出合计17.9亿元，收支相抵滚存结余0.68亿元，主要是土地出让收入。

（2）专项债券情况：2024年申请再融资专项债券5.23亿元，用于其他政府性基金债务还本支出，安排区级偿还本金资金0.53亿元，全部用于化解到期债务。新增专项债券8.52亿元，其中用于项目建设8.45亿元，主要用于学前教育、养老服务、老旧小区改造、园区建设等项目。

3. 国有资本经营预算

2024年区本级国有资本经营收入603万元，全部为股利（息）收入，上级补助收入155万元，上年结余155万元，收入总计913万元；国有企业资本金注入317万元，调入一般公共预算286万元，统筹安排公共预算支出，结转下年310万元，支出总计913万元。
    上述数据在市与区财政结算后会有适当调整。

（二）2024年主要工作完成情况

1. 在增加收入上“下功夫”，确保财政稳健运行

一是精打细算组织收入。面对财政收支紧平衡的严峻挑战，积极落实紧抓税收的主体责任，加大非税收入组织力度，确保应收尽收。加强对企业走访，深化对重点行业及重点企业的监测、分析和预测，及时掌握税收增减趋势，按月向主管部门、高新区及各镇办社区推送涉税情况，进一步抓好重点税种的税收征管。2024年，全区一般公共预算收入累计完成18.94亿元，较上年同期增长7.7%；其中，税收收入14.08亿元，同比增长8.5%，占一般公共预算收入的74.3%。二是抓住机遇对上争取。不断强化争先意识，以政策为指引、以目标为导向，找准上级财政资金扶持方向与我区工作发展结合点，积极争取债券支持，有序推进重大项目的政府投资基础设施建设。2024年全区到位上级转移支付资金9.25亿元，其中到位特别国债资金0.75亿元，用于防洪排涝能力提升工程；争获新增项目专项债额度8.45亿元，占全市专项债券发行额度的45%，已按计划全部发行，主要用于支持学前教育、养老服务、老旧小区改造提升等项目。三是稳扎稳打培育税源。全力推动企业挂牌上市，2024年我区新增铜冠矿建、小菜园2家上市企业，目前共有上市企业7家，实现沪深北港交易所“落子”全覆盖；铜陵其利电子股份有限公司、安徽博森挤出装备有限公司等4家企业在省股交中心科创专板挂牌，“新三板”挂牌企业2家，省股交中心挂牌企业67家。围绕新材料等重点产业链，推动招商引资工作成果转化，2024年我区新开工亿元以上项目70个，总投资207.73亿元；其中，蓝城·陶然里等2个项目总投资50亿元以上，通过做大做强优势产业厚植税源税基。

2. 在优化结构上“使真劲”，助力民生福祉改善

一是聚焦重点领域保障。把民生作为财政保障的“优先选项”，始终坚持“三保”支出在财政支出中的“优先位”，2024年，我区“三保”累计支出17.1亿元；不断强化教育、医疗卫生、科技等民生领域和群众关注的重点领域的资金保障，推动民生工作高效实施，加快民生工作提质增效。全区共安排2.2亿元财政资金，为39项民生实事、19项为民办实事项目推进提供保障。在教育、卫生、社会保障领域投入资金12.18亿元，同比增长6.84%，全面促进公共服务普惠均衡和优质共享，奋力打造民生幸福标杆城区。二是聚焦惠民资金落实。充分利用预算一体化管理系统，实现资金管理的信息化、智能化。坚持“资金与监管同步直达”原则，及时下达直达资金指标、打上相关标识，做到从指标下达到资金拨付的全流程跟踪。2024年全区中央直达资金共下达3.57亿元；累计下达困难群众救助资金0.75亿元，在督促加快支出进度的同时，确保各项惠民政策落到实处。三是聚焦支出结构优化。继续严格落实过紧日子要求，厉行节约。结合我区实际情况，合理、合法、合规严控一般性支出，严格预算编制，从源头节约更多财力资源，2024年压减部门公用经费等支出超0.26亿元。强化预算执行，坚持“以收定支、量入为出”，在有限的财力限额内，根据事业发展实际需要科学安排各类资金。

3. 在风险防范上“出实招”，把控经济运行风险

一是不断化解存量债务。强化责任意识和系统观念，严防新增债务风险；妥善化解隐性债务，将债务规模始终控制在可控债务限额之内。编制“1+7+X”防范化解地方债务风险具体工作方案，明确2023-2028年控制全口径债务率和债务风险等级的分年目标。2024年到期政府性债务本金5.3亿元，安排财政资金偿还0.53亿元，申请再融资债券4.77亿元；偿还到期政府债务利息1.1亿元。按时足额偿付政府债务本息，牢牢守住不发生区域性债务风险底线。二是加强行资风险防范。强化行政事业单位国有资产管理，推进资产统筹整合、共享共用，防范资产流失和不必要折损。会同区机关事务管理服务中心制定出台《铜官区区级政府公物仓管理办法（试行）》等办法。指导督促单位加强往来款管理，及时处理资金挂账等事项。开展应收款项清理专项工作，通过调整账目、清收等方式进行清理，清理比例达99.6%。三是严查非法金融活动。制定《铜官区打击非法集资专项行动方案》，组织各镇办社区对辖区内企业开展风险排查，收集汇总涉非风险，建立风险线索台账并及时开展核查。深入开展非法集资陈案化解攻坚行动，组织区法院、区检察院、铜官公安分局等相关部门，加快推动陈案侦办、审理和执行，2025年底前要求销号的5起非法集资陈案，现已销号4起。

4. 在服务提质上“加力度”，激发企业发展活力

一是精准施策推动发展。持续推进“免申即享”等系列政策措施，注重围绕市场主体需求施策，增强实效性和精准性，切实帮助企业解决实际问题，以惠企政策之“优”引导市场预期之“稳”，切实增强企业获得感和满意度。2024年我区为市场主体留抵退增值税共计3.28亿元；兑现各级各类涉企优惠政策资金6.83亿元，惠及381户企业。二是打造优质营商环境。创优金融领域营商环境，强化政府性融资担保服务实体经济质效，2024年金狮担保公司出保新型政银担业务金额为4.37亿元，同比增长3.64%。新型政银担业务在保余额为4.38亿元，较年初增长12.27%；认真贯彻落实省、市《优化营商环境条例》，深入优化政府采购营商环境，2024年全区政府采购项目共163项，涉及资金0.62亿元，其中专门面向小微企业金额0.45亿元，占比73%，让政策红利实实在在惠及市场主体。三是不断优化融资服务。加强财金协同联动，通过贷款贴息、融资奖补等措施，引导金融机构加强对企融资服务，提升小微企业融资便利度，降低融资成本。2024年发放续贷资金42笔，共计1.96亿元，同比增长13.95%；对个人及小微企业创业担保贷款贴息补助833万元；新增担保额1.48亿元，在保金额3.08亿元，切实解决企业“融资贵、融资难”问题。

5. 在深化改革上“求实效”，提升综合治理效能

一是持续深化零基预算改革。积极运用零基预算理念，坚持预算编制不受以往年度预算安排情况影响，所有预算支出均以“零”为基点，从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项支出的标准及必要性、合理性。在编制2025年预算过程中，逐一核实全区132个预算单位的766个项目。打破支出固化僵化、只增不减的格局。坚持“先有预算、后有支出”的运行机制，做到清单之外无预算、预算之外无拨款，提高全区预算编审的规范性、科学性和精准度。二是持续深化预算绩效管理。深入构建绩效管理闭环系统，推进绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控，深化评价结果运用，优化财政资金配置。2024年共编制547个项目绩效目标和所有一级预算单位整体支出绩效目标，涉及金额17.5亿元；完成西湖镇双朱路朝山段环境整治工程等38个项目财审工作，送审金额6.65亿元，审定金额6.06亿元，累计通过财政评审节约资金0.59亿元，核减率达8.8%。三是实施国企改革深化提升行动。坚持党建引领、融合聚能，严格执行“第一议题”制度，坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，推动党的创新理论在国有企业落地生根、开花结果。健全市场化工资分配制度，依据2024年目标值和经审计的企业实际完成情况，对区属企业进行2024年业绩考评和企业负责人绩效年薪测算，经核准后予以兑现。推动产投基金招引，对江西沐邦高科股份公司、安徽摩力孚再生资源公司等具有较好潜力的企业进行投资；参与小菜园港股上市，成为其基石投资人。

2024 年铜官区坚持以政领财、以财辅政，积极发挥财政政策自动稳定器作用。但总体来看，经济复苏较为缓慢，基层“三保”、教育等重点领域刚性支出不断增长，养老、医疗等基本民生短板需要强化保障，财政运转负荷巨大。为此，我们将高度重视这些问题，贯彻落实更加积极的财政政策，进一步创新思路，真抓实干，切实做好 2025 年财政各项工作，力争圆满完成各项目标任务。

二、2025年全区财政预算草案

（一）2025年财政收支预算

1. 一般公共预算

（1）收入预算：全区一般公共预算收入安排19.89亿元，增长5%。

区本级一般公共预算收入安排19.11亿元。主要项目是：增值税9.22亿元，增长5.7%；企业所得税0.76亿元，增长4.5%；个人所得税0.41亿元，增长6.6%；房产税0.7亿元，增长5.3%；印花税0.49亿元，增长6%；城市维护建设税1.06亿元，增长5.3%；城镇土地使用税0.47亿元，增长4.9%；土地增值税0.34亿元，增长2.6%；车船税0.34亿元，增长4.2%；契税0.41亿元，增长4.2%，非税收入4.92亿元，增长2.9%。

（2）支出预算：根据2025年一般公共预算收入安排，按现行财政体制测算，全区可用财力24.31亿元，本着收支平衡的原则，安排支出预算24.31亿元。

区本级一般公共预算支出23.73亿元。主要是：一般公共服务1.46亿元，增长8%；公共安全0.32亿元，增长31%；教育6.54亿元，增长29%；科学技术0.64亿元，增长8%；文化旅游体育与传媒0.16亿元，增长15%；社会保障与就业3.38亿元，增长1%；卫生健康0.82亿元，增长3%；城乡社区事务4.4亿元，下降2%；农林水0.79亿元，增长21%；商业服务业等3.29亿元，下降10%；住房保障1.15亿元，增长28%；灾害防治及应急管理0.18亿元，增长7%；预备费0.27亿元，增长8%；债务付息0.21亿元，增长2%。

（3）区本级财政收支预算平衡情况：区本级一般公共预算收入19.11亿元，加上上级补助收入7.59亿元，下级上解收入0.38亿元，上年滚存结余1.7亿元，调入资金1.78亿元，调入预算稳定调节基金1292万元，收入总计30.69亿元；本级一般公共预算支出23.73亿元，加上解支出4.88亿元，补助下级支出0.15亿元，财政总支出28.76亿元，年终结余1.93亿元，收支平衡。

2. 政府性基金预算

政府性基金上级补助收入2.5亿元，上年结余0.68亿元，调入资金1.26亿元，收入合计4.44亿元。安排政府性基金支出4.16亿元，其中：城乡社区支出3.18亿元，债务付息支出0.98亿元，债务发行费用支出60万元；安排债务还本0.28亿元。

3. 国有资本经营预算

区本级国有资本经营收入预算为633万元，全部为股利（息）收入，上年结转310万元，收入总计943万元。按照“量入为出、以收定支、统筹兼顾、突出重点”原则，安排国有资本经营预算支出633万元，其中：国有企业资本金注入422万元，调入一般公共预算资金211万元。结转下年310万元，支出总计943万元

。

（二）2025年重点工作措施

1. 夯实“稳”的根基， 稳住财政收支基本盘

第一，不断增加可用财力。制定重点税源走访清单，常态化调研企业税收进展，全面分析研判收入形势，高度关注收支运行中的突出问题，在动态变化中平衡好财政预算，把握好收入力度和节奏，力争实现2025年收入目标。加深项目储备厚度，加大对上争取资金力度，对照“两重”“两新”等重点项目，积极争取超长期国债、专项债券等各级各类资金；继续通过摸清存量、分类处理的方式盘活存量资金，补充地方可用财力。第二，加快涵养优质税源。持续完善推进“续贷过桥”“税融通”等业务，搭建银政企合作平台，促进银行信贷有效投放，为培育优质税源打造良好营商环境。创新财政投入方式，对竞争性领域、市场化程度较高的项目，继续加强财政金融协同联动，通过贷款贴息等市场化手段支持企业发展。第三，继续落实习惯过紧日子要求。严格落实预算法及其实施条例、财政供给政策等规定，守牢可用财力底线。严格规范基本支出、从严从紧控制一般性支出，精细核算“三公”经费等支出，着力压减非急需、非刚性和低效能支出。在财政可承受能力范围内上项目排资金，实现有限公共资源与政策目标的有效匹配。继续通过指标下达、计划审批、国库支付、绩效评审等多个环节，强化财政支出管理。第四，继续加强重点领域保障。始终坚持“三保”支出在财政支出中的第一优先顺序，统筹调度财政资金，确保“三保”支出按时足额兑付。统一预算分配权，将各项收入和支出全部纳入预算统筹管理，‌聚焦区委决策部署，围绕为民办实事事项、“奋力挺进全省城区发展十强区”目标，确保教育、卫生健康、科技等关键领域支出得到较好保障。

2. 增进“质”的成色，积极发挥治理效能

第一，持续深化零基预算改革。积极推动各预算单位转变“办事就要钱”等传统思想，根据需求和可能，有保有压，努力在全区形成“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的预算安排新模式，为保障“安危冷暖”的底线民生、强化重大战略任务财力保障腾出资金空间。严格执行人大批准的预算，预算一经批准非经法定程序不得调整，循法而行，依法理财，不断在法治轨道上提高财政治理效能。第二，加强财政信息化建设及大数据运用。有序推进财政预算、债务、国库等管理模块实现“一体化”集成，形成预算全过程的管理闭环。利用数字化技术，密切监控预算资金的拨付使用情况，进一步提高财政资金使用精准度，确保资金直达基层急需以及惠企利民领域。第三，不断规范政府采购工作。强化监督管理，压实采购人主体责任，做到依法采购，应采尽采。严格按照省市相关文件要求，加大公开力度，采购项目全部提前30天公开采购意向；同时，严格要求采购单位强化法治意识，对采购意向、招标公告等重要信息及时公开。继续实行预付制，对符合条件的企业按照文件要求预付合同款40%-70%。第四，加快推进人才队伍建设。人才是新质生产力形成的关键，要坚持党对人才工作的全面领导，强化政治标准，确保财政人才队伍政治上绝对可靠、对党绝对忠诚。定期对人才队伍进行分析，对标对表发现问题和短板，优化成长路径，加强梯队建设。通过交流轮岗等方式加强岗位间交流，培养和锻炼一批复合型人才，提升财政系统人才队伍的专业能力和综合素质，为财政事业的发展提供坚实的人才支撑。

3. 提高“防”的能力，牢牢把控运行风险

第一，加强政府债务管理，化解政府债务风险。认真贯彻落实中央及省市区委经济工作会议精神，强化责任意识和系统观念，更好统筹发展和安全，持续推进地方债务风险防范化解工作。守牢不发生区域性、系统性风险底线，稳妥有序推进债券发行管理，围绕“借用管还”关键环节，进一步实现债务规模、成本和风险水平“三下降”。第二，强化金融监管体系，提升金融风险防控能力。持续开展非法集资风险排查，组织各镇办社区对辖区内重点楼宇常态化摸排涉非线索，对摸排出的风险隐患进行深挖严查，力争打早打小；继续加大处非宣传教育力度，开展防范非法集资集中宣传月活动，提高群众风险防范意识。第三，积极预防支付风险，构建支付安全防线。聚焦财源增长点，强化税收入库进度跟踪；针对不同时间节点，强化库款统筹，合理把握支出顺序和节奏；定期清收财政借垫款、统筹各类结转结余资金；依托预算管理一体化系统，每日监测库款流量和余额变动情况，根据支出需求，合理控制库款规模，提升库款保障水平。第四，深化财政监管职能，助力经济平稳发展。充分发挥财政监督检查职能，坚持依法依规理财，严肃财经纪律，确保财政资金使用的安全性、规范性和有效性。提升财会监督效能，常态化组织行政事业单位会计信息质量检查，加大对违法违规行为的处理处罚力度。增强绩效管理统筹效果，高效高质开展项目评审，依法依规做好评审工作。

4. 加快“改”的步伐，切实推动改革走深走实

第一，深化财税体制改革。进一步建立健全预算管理制度，将所有政府性收入纳入预算管理，完善国有资本经营预算管理，实现预算管理全覆盖，硬化预算约束，坚持无预算不开支、有预算不超支。完善可持续发展支出政策，民生保障尽力而为、量力而行，规范企业扶持支出政策。加强组织领导与宣传，提高干部群众对财税体制改革重要性的认识，营造财税改革良好氛围。第二，深化国有企业改革。提升国有企业整体发展水平。鼓励华实集团、高新投等区属企业，围绕城市运营开发、供应链金融等重点领域，提升企业盈利能力，做大国有资本收益；不断优化国企产业布局，实施能级跃升行动，坚决退出不具备竞争优势和发展潜力的非主业、非优势业务，剥离低效无效资产。第三，深化预算绩效管理改革。坚持顶层设计，不断完善事前事中事后绩效管理闭环系统，推进预算绩效管理常态化、规范化。继续强化成本绩效理念，逐步探索控成本、提绩效、优管理的科学路径。2025年将积极探索事前绩效评估和财政评审一体化融合，对计划通过预算资金安排的项目开展事前绩效评估，纳入常态化评审；继续推进成本预算绩效试点工作；加强绩效评价结果与预算安排及政策调整挂钩，推进绩效结果有效运用。第四，深化行政事业单位国有资产制度管理改革。规范行政事业单位国有资产出租出借、处置审批工作，探索房屋等重大资产的精细化管理路径；加快推进公物仓、报废仓高效利用，扩大入仓资产范围，积极盘活利用闲置、低效资产。继续跟进各单位应收款项清理工作，每年至少清理一次，避免新增应收款项长期挂账情况，全面提升行政事业单位国有资产使用质效和管理水平。

2025年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，敢于担当、善于作为，勠力同心、勇毅前行，为高质量完成“十四五”规划目标任务、高标准实现“十五五”良好开局贡献财政力量！