第三部分 2023年铜陵市第四中学预算情况说明

一、关于2023年收支总表的说明

按照综合预算的原则，铜陵市第四中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。铜陵市第四中学2023年收支总预算4177.14万元，收入全部是一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2023年收入总表的说明

铜陵市第四中学2023年收入预算4177.14万元，其中，本年收入3768.54万元，上年结转结余408.60万元。

（一）本年收入3768.54万元，收入全部是一般公共预算拨款收入3768.54万元，占100%，比2022年预算减少145.27万元，下降3.71%，下降原因主要是建设杨村校区专项项目业务支出减少。

（二）上年结转结余408.60万元，收入全部是一般公共预算拨款收入408.60万元，占100%，比2022年预算增加408.60万元，增长的原因主要是建设杨村校区专项项目业务支出增加。

三、关于2023年支出总表的说明

铜陵市第四中学2023年支出预算4177.14万元，比2022年预算增加263.33万元，增长6.30%，增长原因主要是建设杨村校区专项项目业务支出增加和人员增加。其中，基本支出3768.54万元，占90.22%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出408.60万元，占9.78%，主要用于杨村校区建设；事业单位经营支出0万元，上缴上级支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

四、关于2023年财政拨款收支总表的说明

铜陵市第四中学2023年财政拨款收支预算4177.14万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款4177.14万元。按资金年度分全部为本年财政拨款收入3768.54万元，上年结转收入408.60万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出32.25万元，占0.77%；教育支出3199.37万元，占76.59%：社会保障和就业支出309.61万元，占7.41%；卫生健康支出140.73万元，占3.37%；住房保障支出495.18万元，占11.86%。

五、关于2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

铜陵市第四中学2023年一般公共预算支出4177.14万元，比2022年预算增加263.33万元，增长6.30%，主要原因：一是业务支出增加；二是人员增加及人员工资调整。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出32.25万元，占0.77%；教育支出3199.37万元，占76.59%：社会保障和就业支出309.61万元，占7.41%；卫生健康支出140.73万元，占3.37%；住房保障支出495.18万元，占11.86%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）2023年预算32.25万元，比2022年预算增加17.58万元，增长54.51%，增长原因主要是是2023年上级部门暂未计提工会经费。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2023年预算3175.41万元，比2022年预算增加14.07万元，增长0.44%，增长原因主要是人员增加。

3.教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）2023年预算23.96万元，比2022年预算增加1.03万元，增长4.29%，增长原因主要是提高教师的个人素质，加强义务教育教学的质量。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2023年预算119.99万元，比2022年预算增加119.99万元，增长100.00%，增长原因主要是退休人数增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算170.46万元，比2022年预算增加42.24万元，增长24.78%，增长原因主要是人员工资福利待遇持续增长。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算19.17万元，比2022年预算增加4.30万元，增长22.43%，增长原因主要是人员工资福利待遇持续增长。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 2023年预算134.16万元，比2022年预算增加28.20万元，增长21.02%，增长原因主要是人员增加及人员工资调整。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2023年预算6.57万元，比2022年预算增加1.26万元，增长19.18%，增长原因主要是人员增加及人员工资调整。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算338.64万元，比2022年预算增加33.42万元，增长9.87%，增长原因主要是人员增加及人员工资调整。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2023年预算81.25万元，比2022年预算增加81.25万元，增长100.00%，增长原因主要是预算一体化管理后，预算科目调整。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2023年预算75.29万元，比2022年预算减少71.40万元，下降 48.67%，减少原因主要是上年指标含2年，今年指标是1年。

六、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

铜陵市第四中学2023年一般公共预算基本支出3768.54万元，其中，人员经费3768.54万元，公用经费0万元。

（一）人员经费3768.54万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、培训费、工会经费、退休费、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费0万元。

七、关于2023年政府性基金预算支出表的说明

 铜陵市第四中学2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

 铜陵市第四中学2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

铜陵市第四中学2023年预算共安排项目支出408.60万元，比2022年预算减少891.40万元，下降68.57%，下降原因主要是建设杨村校区专项项目业务支出减少。主要包括：本年财政拨款安排 0万元（其中，一般公共预算拨款安排 0万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元），财政拨款结转结余安排 408.60万元（其中，一般公共预算拨款安排 408.60万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元）、财政专户管理资金安排0万元和单位资金安排0万元。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

铜陵市第四中学2023年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

铜陵市第四中学2023年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费。

铜陵市第四中学2023年机关运行经费财政拨款预算0万元，与2022年预算持平，主要原因我单位是事业单位，没有机关运行经费。

（二）政府采购情况。

铜陵市第四中学2023年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，铜陵市第四中学共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2023年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（四）绩效目标设置情况。

2023年，铜陵市第四中学0个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金安排安排0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

十、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务：反映区财政局用于国库集中收付业务方面的支出。（根据部门预算实际对重要的支出功能科目进行解释）