附件1：部门决算公开

 

 

铜官区财政局2021年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

 

目  录

第一部分 铜官区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 铜官区财政局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 铜官区财政局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 铜官区财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行中央、省、市相关的财政、税收、国有资产管理、政府采购、会计等法律法规、制度和方针、政策；根据上级财政部门的有关规定和区委、区人大、区政府的政策精神，编制全区财政预算、国有资产、财务、会计等地方规范性文件及相关实施细则和规章制度，经审议通过后组织实施。

（二）根据有关法律、法规、规章、政策以及本区经济和社会发展战略，编制本区中长期财政计划；参与制定本区重大经济决策和政策，研究提出运用财政、税收、补贴政策对经济运行调控和综合平衡本区财力的建议。

（三）编制年度区财政预算草案和区本级财政总决算；编制全区财政收支预算汇总决算；汇总全区财政总决算；执行经区人民代表大会批准的区本级财政预算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告全区财政收支决算。

（四）管理本区各项财政收入、非税收入和区级财政专户；管理有关政府性基金和行政事业性收费；承担彩票监管工作。

（五）管理和监督本区政府公共支出；制定并执行需全区统一规定的开支标准和支出政策；指导和监督区级各部门、各社区的财务活动；落实基本建设财务管理制度。

（六）负责全区国有资产的监督管理工作。

1、组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；

2、负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁；

3、加强国有资产的监管和统筹运营工作，确保国有资产保值增值。

（七）负责政府采购监管。

（八）管理全区政府性投资资金；负责政府性投资项目工程概、预（结）算的评审。

（九）管理本区财政的社会保障支出；参与研究社会保障制度改革和制定有关政策；贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（十）负责本区会计管理工作，贯彻会计规章制度并监督执行；监督检查行政和事业单位及分行业的会计制度执行情况；负责会计人员管理工作。制定财政科学研究和教育培训规划；组织财会人员业务培训，积极开展财会学术研究；负责财政信息、宣传、调研和信息化建设工作。

（十一）做好协税护税等相关工作，维护公平税赋环境。

（十二）承办区政府和上级部门交办的其他事项。

 

二、机构设置

从决算单位构成看，铜官区财政局2021年度部门决算仅包括局本级决算，无其他下属单位决算。

 

 

 

第二部分 铜官区财政局2021年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：                                                                金额单位：万元

 

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

 

 

 

 

收入决算表

公开02表

部门：                                                              金额单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                          

 

我单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

我单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

 

 

第三部分 铜官区财政局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,773.52万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计1,773.52万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各增加1174.25万元，增长195.9%，主要原因：一是人员增加；二是增加创业担保贷款贴息上级转移支付资金。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,636.11万元，其中：财政拨款收入1,635.42万元，占99.9%；其他收入0.68万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,656.47万元，其中：基本支出247.05万元，占14.9%；项目支出1,409.41万元，占85.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,759.62万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1,759.62万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1325.78万元，增长305.6%，主要原因：一是人员增加；二是增加创业担保贷款贴息上级转移支付资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,655.78万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1218.46万元，增长278.6%。主要原因：一是人员增加；二是增加创业担保贷款贴息上级转移支付资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,655.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出249.42万元，占15.1%;城乡社区（类）支出9.01万元，占0.5%；农林水（类）支出1,259.63万元，占76.1%；资源勘探工业信息等（类）支出101.60万元，占6.1%；金融（类）支出25万元，占1.5%；住房保障（类）支出11.12万元，占0.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为415.09万元，支出决算为1,655.78万元，完成年初预算的298.9%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员增加；二是增加创业担保贷款贴息上级转移支付资金。其中:基本支出247.05万元，占14.9%；项目支出1,408.73万元，占85.1%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为131.37万元，支出决算为203.26万元，完成年初预算的154.7%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为63.1万元，支出决算为24.04万元，完成年初预算的38.1%，决算数小于预算数的主要原因是各类财政、财务软件服务费减少。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为11.5万元，支出决算为0.40万元，完成年初预算的3.5%，决算数小于预算数的主要原因是绩效评审经费支出减少。

4.一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.36万元，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度结余资金。

5．一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为2.04万元，支出决算为1.36万元，完成年初预算的66.7%，决算数小于预算数的主要原因是科目调整。

6．城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为9.01万元，完成年初预算的90.1%，决算数小于预算数的主要原因是八刊两鉴经费减少。

7．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为21.67万元，决算数大于预算数的主要原因是增加村两委脱产干部生活补助支出。

8．农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为21.00万元，决算数大于预算数的主要原因是农业保险保费补贴上级指标增加。

9．农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）。年初预算为0万元，支出决算为856.96万元，决算数大于预算数的主要原因是区级及市级配套创业担保贷款贴息增加。

10．农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为360万元，决算数大于预算数的主要原因是上级普惠金融发展专项资金增加。

11．资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为101.60万元，决算数大于预算数的主要原因是上级普惠金融发展专项资金增加。

12．金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.00万元，决算数大于预算数的主要原因是2020年省级财政普惠金融发展专项资金。

13．住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为5.69万元，支出决算为6.02万元，完成年初预算的105.8%，决算数大于预算数的主要原因是追加提租补贴支出。

14．住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为124.2万元，支出决算为5.11万元，完成年初预算的4.11%，决算数小于预算数的主要原因是购房补贴支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出247.06万元，其中：人员经费207.94万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出；公用经费39.12万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、利息补贴。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

铜官区财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

铜官区财政局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，铜官区财政局机关运行经费支出18.76万元，比2020年减少48.98万元，减少72.3%，主要原因是委托业务费和劳务费减少。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，铜官区财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，铜官区财政局共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对“民生工程考核及宣传经费”、“各类财政、财务软件服务费”、“七刊两鉴经费”、“绩效评审和考核经费”等4个项目开展了部门评价，共涉及资金47.6万元，占项目预算总额的100%。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，基本完成预算绩效目标，保障基本运行,基本完成全区各项财政工作;完成拦标价审核及共有资产管理工作任务;完成好全区财务核算、集中支付、非税收入、预决算总会计、工资统发、债务系统、国有资产系统、惠农补贴等等各项平台工作。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，依法组织收入，完善征缴机制，内挖外争增财力，保障财政收支平稳运行；压减隐性债务规模，有效控制债务风险，积极争取债券资金，力促防范风险与支持发展统一；推进民生工程精细化管理,推动民生工程质量上台阶，增强人民群众获得感；加强会计行业管理，保障会计专业技术继续教育水平，提升会计财务人员专业素质；全面实施预算绩效管理，强化财政资金监督和跟踪问效，有力维护财经纪律；保障财政机关高效运转，推进财政各类业务信息系统建设，提升财政信息化建设水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

铜官区财政局在2021年度部门决算中反映“民生工程考核及宣传经费”、“各类财政、财务软件服务费”、“七刊两鉴经费”、“绩效评审和考核经费”等4个项目绩效自评结果。

各类财政、财务软件服务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为20.2万元，执行数为20.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障全区平台一体化系统、身份证授权认证系统、电子支付凭证库、非税收入管理平台、总会计系统、债务管理平台、国有资产管理平台、惠农补贴发放系统等软件服务费以及搬迁至新财税大楼财政专网平台电路的搭建与租用费用。

发现的主要问题及原因：年初安排预算是按照上年实际发生数预计，与当年的实际支付数有误差。

下一步改进措施：加强运行监管频次，按月、按季、按年对目标任务完成情况和预算经费执行情况进行汇总分析，对预算执行情况进行有效的动态跟踪监管，发现执行进度慢的经费及时进行调整。

 

3.部门评价项目绩效评价结果。
部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

  项目支出绩效评价报告

（各类财政、财务软件服务费）

 

一、基本情况

（一）项目概况。保障全区平台一体化系统、身份证授权认证系统、电子支付凭证库、非税收入管理平台、总会计系统、债务管理平台、国有资产管理平台、惠农补贴发放系统等软件服务费以及搬迁至新财税大楼财政专网平台电路的搭建与租用费用。

（二）项目绩效目标。保障财政机关高效运转，推进财政各类业务信息系统建设，提升财政信息化建设水平。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。2021年我局各类财政、财务软件服务费年度绩效目标包括产出指标、效益指标和满意度指标三大类一级绩效指标，共设置6项具体指标。

产出指标3个，主要包含数量指标完成服务软件数量，时效指标完成按照合同要求规定时间内支付费用，成本指标财政资金管理付费控制在预算金额内。

效益指标有2个，主要包含社会效益指标规范预算编制、预算执行、财务核算，不断提升预算编制和执行水平；可持续影响指标长期支付软件服务费用，确保财政工作顺利开展。

满意度指标有1个，主要包含软件服务商满意度。

（二）绩效评价工作过程。

1.前期准备。根据绩效评价的相关要求，成立了绩效自评工作小组。制定了评价方案等。

2.项目组织实施情况。评价主要步骤为：①召开局务会。听取负责项目实施的相关人员对有关情况的介绍。②核查资料。③形成绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

　截至2021年底，共支付各类财政、财务软件服务费20.2万元，绩效目标总体完成情况良好。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

根据上年度各类财政、财务软件服务费决算数制定本年度预算数，年中各软件公司会将软件服务费合同交办区财政局，根据合同约定安排我区所需承担的软件服务费用，包括行政事业单位资产管理信息系统、安徽省预算管理一体化系统、四方志诚系统、安徽财政电子票据管理系统、安徽财政惠民补贴资金管理发放系统、监测平台、地方政府性债务管理系统服务费。

（二）项目指标情况。

意度指标三大类一级绩效指标，共设置6项具体指标。

产出指标3个，主要包含数量指标完成服务软件数量，时效指标完成按照合同要求规定时间内支付费用，成本指标财政资金管理付费控制在预算金额内。

效益指标有2个，主要包含社会效益指标规范预算编制、预算执行、财务核算，不断提升预算编制和执行水平；可持续影响指标长期支付软件服务费用，确保财政工作顺利开展。

满意度指标有1个，主要包含软件服务商满意度。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

结合我局实际工作情况，加强运行监管频次，按月、按季、按年对目标任务完成情况和预算经费执行情况进行汇总分析，对预算执行情况进行有效的动态跟踪监管，发现执行进度慢的经费及时进行调整。在2022年预算中逐步完善，制定出适应我局特点的预算绩效指标体系。