铜官区审计局2019年度部门决算

2020年9月

目  录

第一部分 铜官区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 铜官区审计局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 铜官区审计局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

铜官区审计局2019年度部门决算情况

第一部分 铜官区审计局概况

一、部门职责

(一)主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章，起草审计相关规范性文件草案。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关方面的地方性法规规章草案，提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局报告和向区政府有关部门、镇办社区通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和地方金融机构、区政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；区政府管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）完成区委、区政府交办的其他任务。

（十一）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合。

二、机构设置

从决算单位构成看，铜官区审计局2019年度部门决算为局本级决算，与预算比较，无变化。

纳入铜官区审计局2019年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

第二部分 铜官区审计局2019年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                  公开07表

   铜官区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据

第三部分 铜官区审计局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明（依据决算公开表01表）

2019年度收入总计156.4万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计156.4万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年相比，收、支总计均减少34.06万元，下降17.88%，主要原因：厉行节约，公用经费减少。

二、收入决算情况说明（依据决算公开表02表）

2019年度收入合计118.47万元，其中：财政拨款收入118.47万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明（依据决算公开表03表）

2019年度支出合计128.23万元，其中：基本支出128.23万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明（依据决算公开表04表）

2019年度财政拨款收入总计138.42万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计138.42万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计均增加19.2万元，增长16.1%，主要原因：审计项目增加，业务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明（依据决算公开表05表）

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入118.47万元，占本年收入的85.59%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入增加8.04万元，增长7.28%。主要原因审计项目增加，业务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出128.23万元，占本年支出的92.64%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加28.96万元，增长29.17%。主要原因审计项目增加，业务支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出128.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出115.73万元，占90.25%;城乡社区支出（类）支出9.34万元，占7.29%；住房保障（类）支出3.15万元，占2.46%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为140.23万元，支出决算为128.23万元，完成年初预算的91.44%。决算数小于预算数的主要原因:厉行节约，公用经费减少。其中:基本支出128.23万元，占100%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为77.32万元，支出决算为98.62万元，完成年初预算的127.55%，决算数大于预算数的主要原因是审计项目增加，业务支出增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）审计业务（项）。年初预算为28.5万元，支出决算为16.09万元，完成年初预算的56.46%，决算数小于预算数的主要原因是部分工程审计费用尚未支出。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项），年初预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100%。

4.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项），年初预算为0万元，支出决算为9.34万元，年初未安排此类支出，决算数大于预算数的主要原因是科目调整。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项），年初预算为2.98万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的88.26%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项），年初预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（依据决算公开表06表）

2019年度财政拨款基本支出128.23万元，其中人员经费77.83万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、生活补助；公用经费50.4万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

铜官区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。（此项内容为财决公开06表中的“302 商品和服务支出”金额）

2019年度，铜官区审计局机关运行经费支出50.4万元，比2018年增加17.99万元，增长55.51%，主要原因是审计项目增加，业务支出增加。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，铜官区审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，铜官区审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）2019年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共0个项目，涉及资金0万元，占项目预算总额的0%。本部门共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及资金0万元。未组织开展2019年度部门整体支出绩效评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

三、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

四、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。