铜官区财政局2019年度部门决算

2020年9月

目  录

第一部分 铜官区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 铜官区财政局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 铜官区财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

铜官区财政局2019年度部门决算情况

第一部分 铜官区财政局概况

一、 部门职责

（一）贯彻执行中央、省、市相关的财政、税收、国有资产管理、政府采购、会计等法律法规、制度和方针、政策；根据上级财政部门的有关规定和区委、区人大、区政府的政策精神，编制全区财政预算、国有资产、财务、会计等地方规范性文件及相关实施细则和规章制度，经审议通过后组织实施。

（二）根据有关法律、法规、规章、政策以及本区经济和社会发展战略，编制本区中长期财政计划；参与制定本区重大经济决策和政策，研究提出运用财政、税收、补贴政策对经济运行调控和综合平衡本区财力的建议。

（三）编制年度区财政预算草案和区本级财政总决算；编制全区财政收支预算汇总决算；汇总全区财政总决算；执行经区人民代表大会批准的区本级财政预算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告全区财政收支决算。

（四）管理本区各项财政收入、非税收入和区级财政专户；管理有关政府性基金和行政事业性收费；承担彩票监管工作。

（五）管理和监督本区政府公共支出；制定并执行需全区统一规定的开支标准和支出政策；指导和监督区级各部门、各社区的财务活动；落实基本建设财务管理制度。

（六）负责全区国有资产的监督管理工作。

1、组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；

2、负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁；

3、加强国有资产的监管和统筹运营工作，确保国有资产保值增值。

（七）负责政府采购监管。

（八）管理全区政府性投资资金；负责政府性投资项目工程概、预（结）算的评审。

（九）管理本区财政的社会保障支出；参与研究社会保障制度改革和制定有关政策；贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（十）负责本区会计管理工作，贯彻会计规章制度并监督执行；监督检查行政和事业单位及分行业的会计制度执行情况；负责会计人员管理工作。制定财政科学研究和教育培训规划；组织财会人员业务培训，积极开展财会学术研究；负责财政信息、宣传、调研和信息化建设工作。

（十一）做好协税护税等相关工作，维护公平税赋环境。

（十二）承办区政府和上级部门交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，铜官财政局2019年度部门决算包括：局本级决算和局属事业单位决算，与预算比较，增加1户，说明原因。

纳入铜官区财政局2019年度部门决算编制范围的二级单位共4，详细情况见下表：

第二部分 铜官区财政局2019年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                  公开07表

第三部分 铜官区财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明（依据决算公开表01表）

2019年度收入总计942.35万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计942.35万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年相比，收、支总计各下降204.52万元，下降18%，主要原因：企业扶持资金支出预算调整到区商务局和发改局。

二、收入决算情况说明（依据决算公开表02表）

2019年度收入合计353.42万元，其中：财政拨款收入256.75万元，占73%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入96.67万元，占27%。

三、支出决算情况说明（依据决算公开表03表）

2019年度支出合计731.27万元，其中：基本支出378.27万元，占52%；项目支出353万元，占48%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明（依据决算公开表04表）

2019年度财政拨款收入总计833.14万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计833.14万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少274.04万元，下降25%，主要原因：企业扶持资金支出预算调整到区商务局和发改局。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明（依据决算公开表05表）

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入256.75万元，占本年收入的73%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入减少617.09万元，下降71%。主要原因企业扶持资金支出预算调整到区商务局和发改局。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出634.6万元，占本年支出的87%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加108.07万元，增长21%。主要原因使用以前年度结余资金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出634.6万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出247.08万元，占39%;城乡社区事务(类)支出25.87万元,占4%;农林水支出(类)350万元,占54.9%;农住房保障（类）支出11.65万元，占2%；其他支出(类)0.01万元,占0.1%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为627.77万元，支出决算为634.6万元，完成年初预算的101%，决算数与预算数基本持平。基本支出281.6万元，占44%；项目支出353万元，占56%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为177.37万元，支出决算为195万元，完成年初预算的110%，决算数大于预算数的主要原因是工资基数调增。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为60万元，支出决算为4.17万元，完成年初预算的7%，决算数小于预算数的主要原因是决算支出调整科目。

3. 一般公共服务（类）税收事务（款）协税护税（项），年初预算为0万元，支出决算为5.03万元，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度的结余资金。

4. 一般公共服务（类）群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)，年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

5．一般公共服务（类）其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项),年初预算为0,支出决算为44.55万元,决算书大于预算数的原因是使用以前年度的结余资金。

6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项），年初预算为0万元，支出决算为25.87万元，决算数大于预算数的原因是决算科目调整。

7.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）年初预算为0万元，支出决算为350万元，决算书大于预算数的原因是使用以前年度的结余资金。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为7.18万元，支出决算为6.9万元，完成预算的96%，决算数小于预算数的原因是人员调出。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）

年初预算为4.74万元，支出决算为4.74万元，完成预算是100%，与预算持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（依据决算公开表06表）

2019年度财政拨款基本支出281.6万元，其中人员经费225.25万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、生活补助；公用经费56.35万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余26.3万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余26.3万元。具体情况说明如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初结转和结余26.3万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，铜官区财政局机关运行经费支出55.31万元，比2018年增加6.97万元，增长14%，主要原因是劳务费增加，请事务所人员编写权责发生制报表等。。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，铜官区财政局政府采购支出总额1.04万元，其中：政府采购货物支出1.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，铜官区财政局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2019年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共0个项目，涉及资金0万元，占项目预算总额的0%。本部门共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及资金0万元。未组织开展2019年度部门整体支出绩效评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（可根据本部门预算实际情况增加或减少相关名词解释）