一、2025年预算执行情况

（一）2025年财政收支执行情况。

1.一般公共预算执行情况。

2025年，全区一般公共预算收入完成19.89亿元，为年初预算（以下简称预算）的100%，增长5%。一般公共预算支出完成29.4亿元，为预算的120.9%，增长7.6%。

（1）区本级一般公共预算收入执行情况：2025年，区本级一般公共预算收入19.17亿元，为预算的100.3%，增长4.8%。

主要项目是：增值税11.1亿元，企业所得税0.87亿元，个人所得税0.37亿元，房产税0.63亿元，印花税0.41亿元，城市维护建设税1.39亿元，城镇土地使用税0.48亿元，土地增值税0.06亿元，车船税0.31亿元，契税0.54亿元，非税收入3亿元。

（2）区本级一般公共预算支出执行情况：2025年，区本级完成一般公共预算支出28.23亿元，为预算的119%，增长6.9%。

主要项目是：一般公共服务支出1.53亿元，公共安全支出0.22亿元，教育支出6.92亿元，科学技术支出1.05亿元，文化旅游体育与传媒0.21亿元，社会保障和就业支出3.05亿元，卫生健康支出1.85亿元，城乡社区支出3.67亿元，农林水事务支出0.7亿元，资源勘探工业信息等支出0.25亿元，商业服务业等支出6.75亿元，自然资源海洋气象等支出0.09亿元，住房保障支出1.46亿元，灾害防治及应急管理支出0.19亿元，债务付息支出0.21亿元。

（3）区本级财政收支平衡情况：2025年，区本级一般公共预算收入19.17亿元，加上级补助收入12.4亿元，下级上解收入0.47亿元，调入资金2.5亿元，调入预算稳定调节基金0.24亿元，以及上年滚存结余1.34亿元，收入总计36.12亿元；区本级当年一般公共预算支出28.23亿元，加上解支出6亿元，补助下级支出0.39亿元，支出总计34.62亿元；收支相抵结余1.5亿元，其中净结余0.06亿元、结转下年1.44亿元，当年实现收支平衡。

2.铜官区政府性基金预算执行情况。

2025年，上级基金补助收入5.49亿元，地方政府专项债务转贷收入7.46亿元，调入资金1.23亿元，上年结余0.41亿元，收入合计14.59亿元，基金支出10.87亿元，上解上级支出0.04亿元，专项债还本支出1.85亿元，调出资金0.07亿元，支出合计12.83亿元，收支相抵滚存结余1.76亿元。

3.国有资本经营预算执行情况。

2025年区本级国有资本经营收入695万元，全部为股利（息）收入，上级补助收入154万元，上年结余465万元，收入总计1314万元；调入一般公共预算1005万元，统筹安排公共预算支出，结转下年309万元，支出总计1314万元。

4.地方政府债务规模结构情况。

（1）2025年地方政府债务限额余额情况。2025年，全区地方政府债务限额46.83亿元，其中：一般债务限额6.19亿元，专项债务限额40.64亿元。全区地方政府债务余额45.64亿元，其中：一般债务余额6.13亿元，专项债务余额39.51亿元，债务余额均在市级下达的限额内。

（2）2025年地方政府债券发行使用情况。2025年，全区发行地方政府债券7.46亿元，其中：新增用于项目建设专项债券5.77亿元（主要用于冷链物流、老旧小区改造及园区建设等项目），隐债置换债券0.2亿元，再融资债券（还本）1.49亿元。

（二）2025年主要工作情况。

1.持续狠抓财政增收，不断积蓄发展动能。一是高效化征管保障财源。聚焦重点行业和重点企业开展全方位监测、深度分析与科学预测，实时掌握税收增减态势，按月精准推送涉税情况至主管部门、高新区及各镇办社区，持续提升重点税种征管质效。2025年，全区一般公共预算收入完成19.89亿元，同比增长5%；其中税收收入16.88亿元，同比增长19.9%，税比达84.9%；非税收入3.01亿元。收入结构持续优化，财政增收的稳定性与可持续性进一步增强。二是多渠道筹措发展资金。精准实施更加积极的财政政策，统筹运用各类政策工具，强化资金保障。全年到位转移支付资金8.59亿元，为基本公共服务等关键领域提供保障。对上争取资金9.84亿元：其中，中央预算内资金1.32亿元支持社会事业发展，超长期特别国债2.3亿元重点投向“两重”“两新”领域基础设施升级，政策性金融工具0.45亿元专项用于黑砂河片区雨污管网及基础设施改造，新增专项债券5.77亿元推动保障性安居工程等重点项目落地建设，将财政资金转化为实实在在的发展成效。三是精准化惠企夯实税基。持续推进结构性税费支持政策落地，切实减轻企业经营负担。2025年，完成留抵退增值税1.37亿元；优化“免申即享”“即申即享”服务模式，累计发放产业政策资金0.13亿元。以深化“放管服”改革作为关键突破口，全方位优化政府采购营商环境。全年共有政府采购项目103项，涉及资金0.66亿元，其中面向中小企业的占比达99.2%。精准摸排辖内重点企业，聚焦天海流体、中汇勘测等5家上市后备企业培育，为财政收入稳定增长筑牢坚实根基。

2.持续保障重点支出，不断增进民生福祉。一是重点领域加大投入。严格落实“过紧日子”要求，优化财政支出结构，集中财力保障民生等领域需求。始终将“三保”支出置于预算安排首位，从预算编制、预算执行、资金保障等多维度统筹发力，全力兜实“三保”支出底线。全年民生类支出26.96亿元，同比增长6.9%，占一般公共预算支出91.7%；其中教育支出6.92亿元，占一般公共预算支出23.5%，占民生类支出25.7%，重点支持学校标准化建设与扩优提质；卫生健康支出1.85亿元，占一般公共预算支出6.3%，占民生类支出6.9%，着力提升基层医疗服务能力与公共卫生保障水平。二是就业创业强化保障。优化创业服务、促进高质量充分就业。2025年，累计拨付创业担保贷款贴息资金0.06亿元，撬动社会资本1.08亿元，惠及小微企业（含个体、个人）1203户，有效激发市场创业活力。统筹落实就业资金0.45亿元，通过开展职业技能培训、发放实习补贴和稳岗补贴等举措，全力稳定就业大局；发放人才相关补贴0.3亿元，覆盖高层次人才、青年人才、技能人才等群体，为区域发展注入人才活力，切切实实做到强保障、稳就业、聚人才。三是惠民资金精准发放。大力保障特困人员供养、临时救助、残疾人补贴、最低生活保障等兜底项目，投入民政领域保基本民生相关资金0.71亿元。全力支持做好新时代退役军人服务保障工作，统筹拨付相关资金超0.17亿元，为退役军人就业创业、技能提升和转岗培训提供坚实的资金保障。贯彻落实惠农政策，推动“一卡通”精细化管理，累计发放惠农补贴资金0.09亿元，惠及农户4823户。补贴发放全程严把“审核关”“公示关”，确保资金直达受益对象，不断增强群众获得感与幸福感。

3.持续深化财政改革，不断提升治理效能。一是零基预算规范编制。贯彻落实党的二十届三中全会关于深化零基预算改革的决策部署，积极响应省市关于深化零基预算改革有关要求，推动零基预算改革走深走实，制定印发《铜官区预算评审管理办法》，落实“开门编预算”机制。在区人大预算工委的支持下，选取部分重点项目开展2026年预算项目评审，创新“随机+指定”模式组建专业评审小组，围绕收支管理、“过紧日子”要求提出优化建议。强化预算项目审核，组织专人对全区752个预算项目逐一核实研判，提升预算编制科学性。二是绩效管理提质增效。全面实施预算绩效管理，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，推动绩效理念贯穿预算管理全程。推动成本预算绩效改革，构建标准化规范化预算支出体系，选取“环卫一体化”“政府大楼运维”等项目开展试点，共核减预算0.14亿元，核减率达19%。强化源头管控，将事前评估作为预算准入的前置关口，完成33个政府投资项目财政评审，审减资金1.15亿元，核减率达8.9%，助力预算精准配置。三是资产管理量质齐升。规范国有资产管理，保障国有资产安全，出台《铜官区行政事业单位国有资产管理暂行办法》等四项制度，严格执行“单位申请—财政审核—政府审批”处置程序，处置收入统一上缴财政非税专户，全流程规范国有资产配置、使用与处置。加快推进国有闲置资产盘活，保障国有资产安全与高效利用，区财政局牵头梳理国有资产数量、权属等信息，联合区自规分局推进资产确权。2025年，梳理资产共计230处，总面积达8.33万平方米，总价值约4.12亿元（含市场服务处12处农贸市场经营权价值）；已盘活181处资产，评估总价近0.91亿元，通过公开拍卖实现资产变现。

4.持续防范运行风险，不断织密安全底线。一是债务风险精准化解。严格落实“1+7+X”化债方案，2025年，按时足额偿还地方政府债务到期本息2.88亿元，化解隐性债务0.68亿元。建立“线上监测+线下督查”机制，实现债务全流程监管。组织召开4次专项债券项目专题推进会，对支付进度滞后的部门发出3次预警提示。推动3家融资平台公司完成市场化转型，剥离政府融资职能，有力筑牢债务风险防线。同时，持续加强国有企业债务管控，将全部区属国企纳入财政部地方政府性债务监测平台实行集中统一管理，按月跟踪企业经营性债务变动情况。区属国企融资成本率由2024年的4.43%下降至4.22%，运营能力稳步提升。二是金融风险常态治理。扎实推进地方金融组织规范整治工作，全面掌握辖区内21家地方金融组织经营情况，加快清理存量不合规机构。核查全区116家投资类企业的资金来源，严格防范非法金融活动风险。落实2家小额贷款公司、2家融资担保公司和4家典当行的现场检查工作，规范经营行为。深入开展打击非法集资专项行动，以财富广场等重点楼宇为聚焦点开展风险排查，核查上级移送及自主摸排的线索14条，全年无新增非法集资案件。推进汉宫科技集资诈骗案结案销号，历史陈案全部清零。推动防范非法集资宣传工作常态化、长效化，组织各镇办社区开展防范宣传活动145次，悬挂横幅200余条，覆盖群众超5万人次，持续提升居民的风险防范意识。三是财会监督从严落实。严肃财经纪律，加大财会监督力度，扎实履行财会监督主责。随机抽取2名执法人员，完成铜陵铜官府文化创意股份公司“双随机、一公开”检查，并将检查结果予以公示。选取1项涉企优惠政策和1项惠农补贴政策开展资金监管，共审核优惠资金2.34亿元、补贴资金272.34万元。严格按照省市要求制定《关于开展2025年度会计监督（会计信息质量）检查工作的通知》，抽取华实集团和铜官区慈善总会两家单位开展会计监督检查。深化与纪检监察、巡察、审计等部门的协同联动，2025年重点参与养老、教育领域专项巡察，发现问题90余个、线索近40个，进一步推动重点领域财政资金规范使用。

5.持续优化国企管理，不断筑牢发展基石。一是治理体系健全完善。以改革深化提升行动要求为目标，遵循“系统集成、突出重点、注重实效”原则，促使国有资本向战略领域集聚，深化国企专业化整合及产业链协同。完善党委前置研究事项清单，推进董事会规范化运作，全面施行经理层成员任期制与契约化管理，落实市场化选人用人机制，面向社会公开招聘财务总监并派驻至华实集团。持续巩固公司制改制成效，达成“放活”与“管好”的有机结合。推动企业构建经营、投资等重点领域的风险防控体系，常态化开展经营隐患排查与化解工作，确保不发生重大经营风险事故。二是经营业绩考核优化。健全国有企业负责人经营业绩考核体系与目标激励机制，充分发挥考核“指挥棒”作用。结合“十四五”规划部署与企业实际发展状况，分类设置考核指标并动态调整，鼓励企业结合自身规划自主申报经济指标目标建议值；严格以企业前三年相关指标平均值作为次年考核基准值，建立专业化审核机制，从严从实开展目标建议值审核工作。2025年，将隐性债务化解进度、重大项目建设列为重点考核指标，以考核压实工作责任，进一步加快隐债化解步伐、确保重大项目按期落地，推动国企实现高质量、可持续发展。三是监督审批保驾护航。健全全流程国有资产监管体系，严格依据相关文件要求审核重大投资项目，聚焦投资决策、产权交易、资金使用等关键领域，提升出资人监督效能。2025年，累计完成5个基金类、1个战略投资类和1个产权转让类项目的审批工作，全力推动重大项目落地见效。建立区国资委与区属国有企业月度会商机制，及时协调解决企业融资难题，通过企业发债、资产证券化等途径拓宽融资渠道。其中，公司债前期筹备工作已完成，目前正等待2025年度报表审计结果；企业CMBS项目正在公开遴选第三方中介机构，以市场化融资举措增强企业经营活力。

二、2026年预算草案

（一）2026年财政收支预算。

1.一般公共预算。

（1）收入预算：全区一般公共预算收入安排20.59亿元，增长3.5%。

区本级一般公共预算收入安排20.05亿元。主要项目是：增值税9.7亿元，企业所得税0.91亿元，个人所得税0.39亿元，房产税0.66亿元，印花税0.47亿元，城市维护建设税1.2亿元，城镇土地使用税0.51亿元，土地增值税0.09亿元，车船税0.34亿元，契税0.6亿元，非税收入5.18亿元。

（2）支出预算：根据2026年一般公共预算收入安排，按现行财政体制测算，全区可用财力24.21亿元，本着收支平衡的原则，安排支出预算24.21亿元。

区本级一般公共预算支出23.79亿元。主要是：一般公共服务1.49亿元，公共安全0.32亿元，教育6.63亿元，科学技术0.64亿元，文化旅游体育与传媒0.17亿元，社会保障与就业3.38亿元，卫生健康0.83亿元，节能环保0.06亿元，城乡社区事务4.42亿元，农林水0.79亿元，商业服务业等3.22亿元，住房保障1.15亿元，灾害防治及应急管理0.18亿元，预备费0.26亿元，债务付息0.21亿元。

（3）区本级财政收支预算平衡情况：区本级一般公共预算收入20.05亿元，加上上级补助收入6.55亿元，下级上解收入0.27亿元，上年滚存结余1.5亿元，调入资金2.14亿元，动用预算稳定调节基金0.11亿元，收入总计30.62亿元；本级一般公共预算支出23.79亿元，加上解支出5.79亿元，补助下级支出0.15亿元，财政总支出29.73亿元，年终结余0.89亿元，收支平衡。

2.铜官区政府性基金预算。

政府性基金上级补助收入2.5亿元，上年结余1.76亿元，调入资金1.19亿元，收入合计5.45亿元。安排政府性基金支出5.34亿元，其中：节能环保0.43亿元，城乡社区支出3.53亿元，资源勘探工业信息等0.23亿元，债务付息支出1.08亿元；安排债务还本0.11亿元，收支平衡。

3.国有资本经营预算。

区本级国有资本经营收入预算为800万元，全部为股利（息）收入，上年结余309万元，收入总计1109万元。按照“量入为出、以收定支、统筹兼顾、突出重点”原则，安排国有资本经营预算支出1109万元，全部调入一般公共预算。

（二）2026年重点工作安排。

1.全力把牢收支主线，在提质增效中彰显担当作为。第一，深耕税源建设，稳固财政收入底盘。持续强化重点税源企业跟踪服务，聚焦龙头企业、骨干企业等主体，做到“保存量、稳增量、扩税源”。深化与税务、发改、工信等部门的协同联动，健全纵向贯通、横向协同、多方共治的“一盘棋”工作格局，实现税源动态监控与精准征管。紧扣区域潜力产业集群发展需求，加大信贷支持协调力度，拓宽股权融资和政银企高效协作的多元化融资渠道，突破企业融资瓶颈，推动优质税源产业规模化集聚、链条化发展。全力推进天海流体等优质企业上市培育，为税收收入持续增长筑牢产业根基。2026年，将积极推行可用财力超收分成机制，推动镇办及城区经济分中心税源挖掘、征管协助积极性，推动全区财政收入稳步增长。第二，抢抓政策机遇，拓宽增量资金渠道。深度研判国家及省市政策支持方向与资金下达动态，继续精准对接“两重”“两新”等重大战略部署，找准上级政策与区域发展的契合点。系统梳理资金、项目、政策“三张清单”，建立对上争取项目储备库，聚焦中央预算内投资、超长期特别国债、政府专项债券等重点资金领域，实行“一项目一方案”精准攻坚。2026年，对上争取资金规模力争达到10亿元，为区域重大项目建设、民生保障改善提供坚实资金支撑。第三，聚焦重点领域，优化财政支出结构。严格落实“保基本民生、保工资、保运转”要求，对非“三保”支出项目按轻重缓急分类排序、有序拨付，科学管控资金支付节奏。足额保障政府债务还本付息、消防应急、安全生产等事关区域安全的重点支出，坚决守住安全发展底线。持续加大就业创业、社会保障、教育、医疗等民生领域投入，完善民生支出保障机制，增进人民福祉。聚焦国家及区域发展战略需求，强化科技攻关等重大战略任务财政经费保障，落实企业扶持政策，壮大企业创新主体，助力科技创新发展。

2.全力攻坚体制改革，在积极创新中迸发前进动能。第一，纵深推进零基预算改革2.0版。重塑财政资源配置模式，严格遵循“先定事、后定钱，以事定钱、量入为出”的零基原则，高质量编制次年预算。强化项目立项审核与可行性研判，严把预算编制“入口关”，确保预算编制精准合规、科学合理。优化预算执行全流程管理，重点加强教育、医疗、养老等民生领域资金审核监管，依托预算管理一体化系统实现资金精准直达、高效使用。厉行节约，坚持“该保必保、应省尽省、突出重点”，加强“三公”经费管理，大力压减非刚性、非重点支出，提高财政资金配置效率。第二，健全全链条预算绩效管理体系。完善“事前评估、事中监控、事后评价、结果应用”闭环管理，强化事前支出绩效评估刚性约束，细化事中绩效目标动态跟踪，硬化事后评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。扎实推进成本绩效管理试点，2026年计划在全区符合条件的项目中选取若干重点项目稳步推开，为健全预算绩效管理体系夯实基础，推动成本预算绩效管理与预算管理深度融合。第三，全面推行“大资产”统筹管理。分阶段、有计划开展资金、资产、资源清理盘点专项行动，建立健全全口径资产台账。从严管控结余结转资金规模，对未按规定及时下达且无正当理由、使用效益低下、非急需必需的资金，由财政部门按规定收回统筹使用。深化政府公物仓信息化建设，实现资产入仓、调剂、借用、退仓全流程数字化管理，高效盘活行政事业单位国有闲置资产。2026年，力争完成国有资产盘活3亿元目标，提升资产配置与使用效益。

3.全力推进风险化解，在动态防控中构建安全屏障。第一，兜牢债务风险防控底线。实行专项债券项目全生命周期管理，加强过程调度、进度督办与风险预判，推动债券资金支出提速增效。严格落实化债责任，确保政府债务总规模控制在法定限额和财政承受能力范围内，坚决遏制新增隐性债务。严密监控国企全口径债务变动，深化金融端数据交叉比对，确保数据精准；完善国企债务预警机制，严控高风险融资，压牢压实主体责任。第二，兜牢基层“三保”风险底线。继续加强“三保”重点领域经费保障，足额编制“三保”预算，确保“三保”支出全面、完整纳入预算管理，充分发挥“三保”维持社会稳定的“压舱石”作用。统筹推进库款精细化管理，依据预算执行进度与重点支出需求，建立“日监控、周研判、月分析”的库款管理机制，精准掌握库款流入、流出及余额变动情况，优先安排“三保”支出，始终以高度的政治自觉贯彻落实兜牢兜实“三保”底线要求。第三，兜牢金融风险防范底线。健全防非打非工作机制，常态化摸排涉非线索，深挖彻查风险隐患，严厉打击非法集资等非法金融行为。持续开展防范非法集资集中宣传与常态化教育，提升群众风险防范意识，维护社会经济秩序稳定。引导融资担保公司、小额贷款公司、典当行等地方金融组织规范经营、健康发展，加强行业监管与风险预警，规范金融市场运行秩序。

4.全力优化国企监管，在精细管理中释放发展活力。第一，精准统筹整合布局，明确国企发展方向。从国有资产监管层面进行统筹规划，依据区域产业发展战略及国企的功能定位，促使国有资本向重要行业、关键领域和具有优势的企业集中。开展国企之间的资源整合与业务重组工作，优化国有资本布局，淘汰低效、无效资产，助力国企专注于主责主业，提升核心竞争力。第二，精细用好考核工具，激发国企内生动力。构建以战略目标为导向的经营业绩考核体系，优化考核指标的设置，将经济效益、安全生产等指标纳入考核范围，进行精准考核与精准评价。督促国企完善法人治理结构，规范内部决策流程，强化内部控制体系建设，推动国企实现管理的规范化、精细化和科学化。第三，精准抓实监管事项，深化国企放管服改革。对照国资监管重点事项清单逐条梳理，结合企业实际情况，深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，实施分类放权、分步实施，确保监管工作放得下、接得住和管得好。聚焦投资决策、产权交易和资金使用等重点环节，建立监管事项台账，实行清单化管理；强化事中事后监管，对违规行为及时预警、严肃问责；畅通企业反馈渠道，定期收集企业诉求，持续优化监管流程，切实提升监管服务效能。